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内部統制構築の具体的手順・手法と内部統制プロジェクトにおける組織運営

失敗に陥りやすい事例を交えて
本セミナーは終了致しました。
受講区分 会場
開催日時 2006-11-17(金) 13:30~16:30
講師 KPMGビジネスアシュアランス株式会社
シニアマネージャー
デイヴィソン 貴子 氏

KPMGビジネスアシュアランス株式会社
マネージャー
稲木 淳子 氏

【デイヴィソン氏】
96年KPMG旧センチュリー監査法人入所後、欧米大手金融グループをはじめとする様々な業種のクライアントの財務諸表監査、内部監査のアウトソーシングプロジェクト、リスク評価プロジェクトに従事。その後、01年よりKPMGニューヨーク事務所にて、金融機関を中心とする日系企業の財務諸表監査に従事する。この他、大手金融グループにおけるリスク評価等のリスクアドバイザリー、内部監査のアウトソーシング、デューディリジェンスのプロジェクトに参加。04年5月より一年間、KPMGビジネスアシュアランスにて、また05年6月より現在までKPMG香港事務所にてアジア及び欧米金融機関をはじめとする様々な業種のクライアントの内部監査支援サービス、米国企業改革法の対応支援サービス及びその他リスクアドバイザリー業務に従事する。2006年10月より日本に帰国しKPMGビジネスアシュアランスに入社。日本公認会計士。内部監査人協会(IIA)会員。

【稲木氏】
大手通信会社にてデータ通信システムの企画営業に従事後、シンクタンクのコンサルティング部門において、経営戦略コンサルティングに従事。株式公開のための業務改善・マーケティング・事業再構築・組織構造変革など経営戦略全般にわたる分野を担当。販売チャネル再編、M&A 戦略、事業再構築、経営管理等のプロジェクトリーダーを務める 。03年KPMGビジネスアシュアランスに入社後、コーポレート・ガバナンス態勢構築、リスク管理態勢構築、CSRリスク情報整備、CSR憲章策定支援等担当。 内部統制整備は、日米のSOX法対応支援のほか、コンプライアンスや内部監査等に係る全社的な内部統制整備やリスクマネジメント全般のアドバイザリー業務を担当。『CSR the Dawn of a Better Management 』(KPMG)、『CSR経営と内部統制』(別冊商事法務)等の共著、論文・記事として「財務報告に係る内部統制の整備における統制環境の重要性」(リスクマネジメント協会)、「内部統制をサポートする仕事の進め方」(旬刊経理情報)がある。

概要 Ⅰ.内部統制構築の具体的手順・手法
昨今、相次ぐ企業不祥事及び昨今の急速な企業経営環境の変化を受けて、内部統制の議論が活発に行われるようになり、議論の活発化と共に、内部統制を巡る法規制の整備が様々な国で進められている。米国では、財務報告に係る内部統制の強化のため2001年に米国企業改革法(SOX)が制定され、また日本においては金融商品取引法が成立し、いわゆる日本版SOXへの対応が必要となってきた。本講演では日本版SOXに焦点を絞り、日本版SOXにおける内部統制のフレームワーク、財務報告に係る内部統制を構築するための具体的な手順・手法、多くの企業に共通する内部統制構築上の問題点および法規制対応上の課題等を解説する。

Ⅱ.内部統制プロジェクトにおける組織運営
財務報告に係る内部統制の整備は、各社ともプロジェクト・チームを設置して進められているが、プロジェクトを成功に導く重要な鍵は、プロジェクト事務局やプロジェクトコアメンバーのプレイング・マネージャーとしての組織運営力である。企業が本格的に取り組まざるを得ない課題である内部統制整備に対して、法規制に難なく対応しようとするのか、この機会を利用して組織運営力を積極的に磨こうとするのか、企業の力量が試されることになる。失敗に陥りやすい事例を交えて、どのように内部統制プロジェクトを運営していくべきかを解説する。
セミナー詳細 Ⅰ.内部統制構築の具体的手順・手法
   1.日本版SOX
     (1)日本版SOXの概要
     (2)日本版SOX内部統制のフレームワーク
   2.内部統制構築の具体的手順・手法
     (1)財務報告に係る内部統制の評価プロセス
     (2)文書化の例示と文書化作業を実施する上でのポイント
     (3)内部統制の整備と運用状況の有効性の評価を実施する上でのポイント
     (4)内部統制構築上の問題点および法規制対応上の課題

Ⅱ.内部統制プロジェクトにおける組織運営
   1.財務報告に係る内部統制プロジェクトの進め方
     (1)財務報告に係る内部統制評価のステップ
     (2)プロジェクト体制
     (3)失敗に陥りやすいプロジェクト事例
   2.プロジェクトにおける事務局の機能
     (1)プロジェクト事務局の役割・使命
     (2)プロジェクト事務局のプレイング・マネージャー機能
   3.内部統制プロジェクトの成功要因
     (1)プロジェクトで求められる資質
     (2)プロジェクト成功のための組織運営力

Ⅲ.質疑応答/ディスカッション

【ストック・リサーチ経営研究セミナー】

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